Банковское сопровождение контрактов

Банковское сопровождение (БС) – это инструмент, защищающий заказчика (а иногда и исполнителя) от неправомерной траты средств, полученных в качестве аванса при исполнении контракта. Банк, например, может следить, чтобы исполнитель не тратил эти деньги на оплату собственных кредитов, долгов, не прибегал к различным «серым» способам их обналичивания и вывода и т.д.

Изначально такая система создавалась для работы с государственными контрактами. Но сейчас она широко распространена и в частной среде. В зависимости от того, в какой степени банк контролирует подрядчика, БС может быть простым или расширенным.

Простое бесплатное банковское сопровождение

Это типовая услуга, в рамках которой банк просто контролирует движение средств по счёту, отклоняя сомнительные операции. Такое сопровождение не требует какой-либо оплаты банковских услуг со стороны исполнителя.

Расширенное банковское сопровождение

По контрактам с большим бюджетом чаще всего требуется заключать договор на расширенное банковское сопровождение. В рамках него банк может проверять движение средств по счёту на предмет его соответствия условиям контракта. Такая услуга может включать:

1. Контроль за целевым расходованием средств со счёта.
2. Контроль качества предоставляемых услуг.
3. Контроль наценок при работе с субподрядчиками и производителями поставляемых товаров и услуг и т.д.

Документы, которые проверяет банк при исполнении расширенного банковского сопровождения, определяются заказчиком. Также заказчик должен указать, какую дополнительную информацию должен проверять банк в ходе подтверждения правомерности платежей со счёта, в каких случаях банк должен согласовывать с заказчиком отказ от выполнения платежа и т.д.

За расширенное банковское сопровождение заказчику нужно будет заплатить. Законодательно закреплены потолки банковского вознаграждения за оказание таких услуг, если контракт заключается по 44-ФЗ. Так, например, при стоимости контракта до 1 миллиарда банку придётся заплатить не более 1,15% от суммы сделки. Если контракт заключён на сумму более 15 миллиардов, то вознаграждение сопровождающего банка не может превышать 1% от суммы сделки.

Какими НПА регулируется банковское сопровождение в госзакупках

1. Статья 35 44-ФЗ. В ней даны общие сведения и принципы функционирования БС при осуществлении государственных закупок.
2. Постановление Правительства №963 от 20.09.2014. В нём даны подробные правила осуществления банковского сопровождения контрактов.
3. Постановление Правительства №1658-р. В нём рассматривается БС по контрактам, заказчиком в которых выступает Минпромторг.
4. Закон №275-ФЗ, который регулирует в том числе применение банковского сопровождения при закупках для гособоронзаказа.

В каких случаях банковское сопровождение необходимо по закону

Частный инвестор может включить банковское сопровождение в качестве одного из требований при проведении торгов и заключении контракта в свободном порядке. Но в сфере госзакупок есть ряд случаев, когда этот инструмент применяется в обязательном порядке.

Простое банковское сопровождение госзакупок на федеральном уровне требуется, если:

1. Речь идёт о так называемых «контрактах жизненного цикла».
2. НМЦК превышает 10 миллиардов.
3. Исполнитель находится под санкциями.

Расширенное банковское сопровождение требуется, если:

1. Заключается контракт на строительство или реконструкцию с единственным исполнителем и его стоимость превышает 10 миллиардов, и притом в условиях контракта нет пункта о банковском обеспечении его исполнения.
2. НМЦК с единственным поставщиком превышает 15 миллиардов.
3. По контракту предусмотрено казначейское обеспечение обязательств.

Для контрактов, заключаемых субъектами РФ или муниципалитетами, лимиты НМЦК могут быть меньше. Так, если контракт заключается на муниципальном уровне, то уже при его стоимости от 200 миллионов рублей заказчик будет обязан включать банковское сопровождение в качестве требования к исполнителю. На практике порядок цифр может быть ещё меньше. Муниципалитетам разрешено снижать НМЦК для контрактов с простым банковским сопровождением до 50 миллионов рублей, а региональным органам до 100 миллионов рублей. Для расширенного банковского сопровождения цифры выше – 500 миллионов и 1 миллиард соответственно.

Сопровождение в Гособоронзаказе

Закупки в рамках Гособоронзаказа регулируются федеральным законом №275. Здесь уже практически все платежи, кроме самых незначительных, должны проводиться через спецсчёт под надзором банка, определённого законодательством в качестве опорного. Сейчас им является «Промсвязьбанк». Не пропускать через такой счёт можно только следующие суммы:

1. До 3 миллионов рублей в месяц, если речь идёт о субподрядчиках.
2. До 5 миллионов рублей в месяц – непосредственно для исполнителей по контракту.

Что даёт банковское сопровождение контрактов

Банковское сопровождение контрактов распространено не только в сфере госзакупок. Удобство этого инструмента оценили частные заказчики. Около восьмидесяти процентов контрактов, заключённых с применением БС, заключаются сейчас в частной сфере, вне государственных закупок. Такая популярность сопровождения связана с тем, что оно удобно как заказчикам, так и исполнителям контракта. Остановимся кратко на преимуществах БС для всех участников сделок.

Преимущества для заказчика

Самое главное, заказчик, используя БС, значительно упрощает себе весь процесс контроля за исполнением контракта. Он получает доступ к отчётности по финансовым операциям по контракту, благодаря чему:

1. Может оперативно отслеживать этапы исполнения обязательств исполнителя по контракту.
2. Получает возможность отслеживать сразу несколько контрактов с минимальными затратами сил.
3. Избегает ошибок, связанных с расходом средств на счёте.
4. Получает в своё распоряжение ещё один инструмент, позволяющий защититься от действий недобросовестных поставщиков и исполнителей.

Преимущества для исполнителя

Важно, что это инструмент контроля будет полезен и для добросовестного исполнителя. Особенно, если он работает с субподрядчиками. Среди таких преимуществ можно отметить:

1. Страховка от ошибок при осуществлении платежей.
2. Дополнительный инструмент для отслеживания платежей на счета субподрядчиков.
3. Повышение доверия со стороны заказчика.

Наконец, исполнитель может сам предложить заказчику работать через банковское сопровождение. В этом случае БС может стать одним из преимуществ подрядчика или поставщика, демонстрирующее его ответственный подход к работе и готовность предоставлять полную отчётность в работе над контрактом.

Как найти банк

Если речь идёт о сопровождении в рамках контракта по 44-ФЗ, то список банков, из которых вы можете выбирать, ограничивается Перечнем Минфина. Найти свежий перечень можно на этой странице ведомства: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/contracts/list_banks/. В нём сейчас более двухсот организаций, список периодически незначительно обновляется.

Если контракт заключается с частной компанией или в рамках ФЗ-223, то заказчик может выбирать любой банк с лицензией, в том числе не входящий в список Минфина.

С какими именно банками может сотрудничать исполнитель указывается в условиях конкретного контракта. Как правило, заказчик старается предложить несколько вариантов.

В обоих случаях для исполнителя суть выбора «сопровождающего» банка сводится к тому, чтобы найти среди предложенных заказчиком вариантов тот, который будет наиболее удобен. Если такой выбор есть, то можно следовать следующим советам:

1. Отдавайте предпочтение тому банку, в котором у вас уже открыт счёт (если такой есть в списке).
2. Выбирайте тот банк, отделения которого есть в вашем регионе.